Профиль инвестора MOEX4Makson | Тинькофф Инвестиции Пульс

Кажется, тут некоторое время назад принято было под Новый Год подводить итоги года. Я не буду этого делать, потому что 2025 особо ничего позитивного не принёс, как в инвестициях, так и вообще. Запомнился он мне только одним, из-за чего этот год стал для меня чёрным - я друга потерял. Не в смысле мы поругались, а в смысле вообще. Насовсем. Друг... Я хочу многое написать о том, каким ты был, но беда в том, что теперь я возненавидел слово "был". Все эти дни я вспоминал все моменты, которые были с нами, как мы при знакомстве подрались, уже не помню из-за чего, как тогда после школы за гаражами нас догнали и мы крепко встряли, и кто знает, чем закончилось бы всё тогда, если бы не тот прохожий с собакой. Тебе тогда сильно досталось, и я тащил тебя к себе домой, смыть кровь и немного оклематься. Как однажды по приколу решили проследить после уроков за одноклассницами, которые нам нравились, а нас спалили. Как обсуждали, куда поступили, как собирались в барах, как пролетали годы, у нас появились семьи, потом у тебя сын родился, и я был его крёстным. Как тогда, летом, незадолго до того, как ты подписал контракт, мы меняли аккумулятор на десятке и как ты уронил ключ в недра капота, а я тебе светил. Как потом постоянно переживал за тебя и ждал, когда связь будет. И вот теперь... Ты навсегда останешься в моей памяти, друг. 04.01.1996 - 25.11.2025. Тебе навсегда теперь 29... 106-я гвардейская воздушно-десантная дивизия, гвардии рядовой, старший стрелок-сапёр, позывной "Пингвин". Вечная память. Троекратный салют за прозрачной стеной крематория, гроб с синей фуражкой, медленно уезжающий вниз, взвод почётного караула Росгвардии с твоим портретом и флагом... эта картина будет теперь у меня перед глазами всегда.

Хорошие новости для российских компаний-судовладельцев. 🇷🇺Госдума приняла закон о продлении до 2038 года нулевых страховых взносов для судоходных компаний РФ С текстом принятого документа можно ознакомиться на сайте Государственная дума РФ 17 октября 2024 года приняла в третьем, окончательном чтении законопроект о продлении до 2037 года включительно срока нулевых страховых взносов к выплатам и вознаграждениям членам экипажей судов, зарегистрированных в Российском международном реестре судов (РМРС), следует из записи в системе обеспечения законодательной деятельности. 🚢Плательщиками льгот являются судоходные компании. Исключение будет действовать для судов, используемых для хранения и перевалки нефти, нефтепродуктов и сжиженного природного газа (СПГ) в морских портах России. Как передавало ИАА «ПортНьюс» ранее, изначально закон об установлении нулевого тарифа страхового взноса был принят в 2011 году на период 2012–2027 годов. По расчету правительства РФ, количество судов, зарегистрированных в РМРС, благодаря льготе возросло в 2,7 раза, общий дедвейт флота — более чем в 4,4 раза. А теперь новости не очень хорошие. Под британские санкции попали очередные танкеры "Совкомфлота": Ns bora, Atlas, Moskovsky prospect, Ns arctic, Callisto, Scf baikal, Scf samotlor, Suvorovsky prospect, Eastern pearl, Kudos stars, Sea fidelity, Stratos aurora, Turbo voyager, Azure celeste, Varuna, Sai baba, Artemis, Antaeus. В санкционном списке также фигурируют 4 судна для перевозки СПГ Velikiy Novgorod, Mulan, Everest Energy и Marshal Vasilevskiy. Также 6 танкеров для перевозки нефти и нефтепродуктов внесли в свой санкционный список США.

А ведь на фото далеко не все. Информация в тексте иногда будет дубоироваться к картинками для хронологической наглядности. 30 января 2022. В собственном доме найден мертвым Леонид Шульман (глава транспортной службы «Газпром Инвест»). Причина смерти — самоубийство. 25 февраля 2022. Найден повешенным замгендира казначейства «Газпрома» по корпоративной безопасности Александр Тюляков. 18 апреля 2022. Бывший вице-президент «Газпромбанка» Владислав Аваев по «бытовым причинам» застретил членов семьи и покончил с собой. 21 апреля 2022. Топ-менеджер «Новатэка» Сергей Протосеня убил жену и дочь, а после повесился. 5 июля 2022. Глава компании-подрядчика «Газпрома» Юрий Воронов найден с огнестрельным ранением головы в бассейне, также похоже на суицид. 01 сентября 2022. Председатель совета директоров Лукойла Равиль Маганов выбросился из окна, он скончался от полученных травм. 16 февраля 2023. Тело главного финансиста ЗВО Марины Янкиной нашли под окнами многоэтажки в Санкт-Петербурге. 27 ноября 2023. Старший вице-президент Сбербанка Николай Васев умер в понедельник в результате сердечного приступа, ему был 41 год. 18 декабря 2023. Главный бухгалтер АО «Информационные спутниковые системы» имени академика М. Ф. Решетнева" (входит в Роскосмос) покончил жизнь самоубийством. 13 марта 2024. Вице-президент Лукойла Виталий Робертус скончался на 54 году жизни. Перефразируя Дэвида Битти: "Что-то неладное творится с нашим нефтегазом и финансами". Хотя вдруг это всё простое совпадение? Как думаете?

А теперь второй пост из обещанной серии постов про ЛДВ. Сегодня поговорим про ЛДВ 5 лет, или так называемую "пятилетку". Как нам гласит статья 284.2 НК РФ, льгота на долгосрочное владение ценными бумагами на 5 лет освобождает от налога на доход от купли-продажи по российским и иностранным акциям, которыми вы непрерывно владели более 5 лет . То есть, инвестор имеет право освободить от уплаты налога доход, если владел ценными бумагами российских и зарубежных компаний более пяти лет. А вот сейчас важный момент - чтобы получить льготу, акции должны входить в уставной капитал организации, и эмитент должен иметь активы в виде недвижимости на территории РФ, но не более 50% от их общей величины. Иначе пока льгота. Что логично, kьгота не распространяется на дивиденды и купоны. Воспользоваться льготой могут налоговые резиденты РФ и нерезиденты РФ. ЛДВ 3 года могут воспользоваться только налоговые резиденты РФ, напоминаю. А теперь самый кайф, размер освобождаемого дохода от налога при применении льготы неограничен (опять же, в отличие от ЛДВ 3 года). А ещё ЛДВ 5 лет можно применять на ИИС. По поводу метода ФИФО, всяких сплитов и консолидаций, а также в плане депозитарных переводов всё аналогично ЛДВ 3 года. Как же применить эту льготу, спросите вы? Вот тут есть ложка дёгтя. Чтобы воспользоваться льготой, нужно предоставить в чат справку с информацией о доле недвижимого имущества от эмитента. Это если конкретно про Тинькофф говорить, но у других брокеров похожая процедура, кому-то эту справку надо лично в офис относить. То есть, вы должны сами запросить от эмитента справку с информацией о доле недвижимого имущества (не более 50% недвижимого имущества на территории РФ). Ну типа, эй, Газпром, сделай мне справочку, там Тинькофф или там ВТБ просят. Причём справка должна быть на последний день месяца, предшествующего месяцу реализации бумаги, то есть, её продажи или погашения. Никаких вам автоматических применений льготы. А что с РЕПО, спросят самые бдительные читатели? Вот тут всё плохо, просто ведро солярки в дополнение к той ложке дёгтя, что была до этого, сделки РЕПО (в отличие от ЛДВ 3 года) прерывают срок владения бумагой для этой льготы. То есть, никаких вам овернайтов, маржиналки, выводов денег, пока не прошли расчёты по сделкам, новых сделок, пока не прошли расчёты по старым и тд. И даже если вы всё это будете делать, это не гарантия, что сделок РЕПО у вас не будет в принципе или что их не будет по конкретной бумаге. Забылись, потратили свежекупленные доллары (режим торгов Т+1 рабочий день) на покупку чего-то, что торгуется в Т+2? Здравствуй, нахлёст режимов торгов, здравствуй, временно непокрытая позиция на конец дня, здравствуй, РЕПО, прощай, льгота. Как избежать этого? Как вариант, можно после покупки бумаг переводить их в реестр, там РЕПО никаких быть не должно, а потом перед продажей переводить обратно к брокеру. Долго, сложно, помним про учёт расходов и 138 указ президента. Но вариант. Или уточняйте у своего брокера, как можно полностью избежать РЕПО (скорее всего, брокер ответит, что гарантировать их полное отсутствие во всех случаях жизни он не может).

Итак, наконец-то первый пост про ЛДВ из серии тех, что я обещал вам. Сегодня поговорим про ЛДВ 3-летнюю (или же "трёхлетку"), из всех видов ЛДВ эту используют чаще всего. Что это вообще такое - это инвестиционный вычет в размере дохода от продажи ценных бумаг через 3 года владения. Важный момент, воспользоваться льготой могут только налоговые резиденты РФ, на момент продажи ценных бумаг нужно иметь статус налогового резидента РФ. Льгота применяется только к ценным бумагам, которые куплены после 1 января 2014 года и торгуются на Московской или Санкт-Петербургской биржах. То есть, внебиржевые бумаги мимо. Она не распространяется на: 1. бумагу, которая была обращающейся , но на момент продажи не является таковой; 2. дивиденды; 3. купоны; 4. срочные контракты; 5. валюту и другие активы. При продаже ценных бумаг с одним сроком владения предельный размер вычета вычисляем по формуле: N x 3 млн ₽, где N — полный год владения. Держали бумагу 4 полных года - можем освободить от налога доход до 12 млн рублей. Налог на доход с продажи бумаг считается по методу FIFO . Сначала продаются бумаги, которые куплены первыми, неважно на каком брокерском счете они находятся. Поэтому на мультисчетах льгота за долгосрочное владение ценными бумагами будет действовать согласно методу FIFO. Например, вы купили и держите акции Сбербанка более 3 лет на одном брокерском счёте. А на втором брокерском счёте постоянно покупаете и продаёте акции Сбербанка. В этом случае льготы не будет. Потому что те бумаги, которые вы купили на первом счете, уже были проданы на втором счёте согласно методу FIFO. Это касается и инвесткопилки, если что. Метод FIFO работает и с фондами Тинькофф купленными на брокерских счетах и на инвесткопилке. Как это обойти? Можно держать в долгосрок акции, а спекулировать фьючерсами на них, можно долгосрок держать у одного брокера, а спекулятивно торговать у другого, можно держать в долгосрок префы, а спекулировать обычкой или наоборот (если у эмитента есть и префы, и обыкновенные акции). Вариантов много, одним словом. Важно помнить, что налоговая не разделяет счета в рамках одного брокера и считает налоги по ним совместно. Исключение - ИИС, и то там есть один нюанс. При депозитарном переводе ценных бумаг от другого брокера к Тинькофф или от Тинькофф к другому брокеру срок владения сохраняется, но только при предоставлении расходных документов, иначе срок владения будет прерван. При внутреннем переводе, например с ИИС на брокерский счёт, срок сохраняется (у Тинькофф так, по крайней мере). А что насчёт одной бумаги, торгуемой в разных валютах? По таким бумагам, например TCS и TCSG, расчёт времени владения бумагой не ориентируется на валюту. Можно покупать бумагу в разной валюте, но срок владения этой бумагой рассчитывается как финансовый результат по FIFO. Допустим, вы купили 1 января 10 TCSG в рублях и 1 февраля 10 TCS в долларах. При продаже 1 марта 10 TCS в долларах по методу FIFO расчёт финансового результата будет происходить от 10 бумаг, которые были куплены 1 января за рубли, хотя продажа была в долларах. А что насчёт корпоративных действий? При сплите и консолидации срок владения ценными бумагами сохраняется, поэтому льгота может быть применима. А что по ИИС? Льгота не применяется при продаже ценных бумаг на ИИС. Но есть один лайфхак, чтобы добавить интриги, тут я его писать не буду, напишите его в комментах)) Как применить? Именно в рамках Тинькофф этот вычет применяется автоматически, вам не нужно будет подавать декларацию 3-НДФЛ. У других брокеров по-разному, кто-то просит им отдельно писать заявление на применение льготы, кто-то сразу отправляет в ФНС заполнять декларацию. Тут лучше уточнить этот момент у вашего брокера. Заодно можете написать в комментариях свой опыт, как решали этот вопрос с другими брокерами. А что по сделкам РЕПО? Тут самый кайф, для трёхлетки сделки РЕПО не прерывают срок владения бумагой и не помешают получить вычет. А вот с пятилеткой интереснее, про это мы поговорим в следующем посте.

Я помню про обещание, в эти выходные постараюсь железно уже начать цикл постов про ЛДВ. А пока нашёл такие новости по своим бумагам. "Инвесторы продолжают покупать квазироссийские бумаги на внебиржевом рынке 📝 Российские инвесторы продолжают торговать расписками и евробондами отечественных компаний, которые зарегистрированы за рубежом, выяснили «Ведомости». Но если раньше брокеры покупали эти бумаги у иностранцев, то после того, как в августе ЦБ пригрозил им отзывом лицензий за такую практику, сделки сместились во внутренний контур – теперь они заключаются на внебиржевом рынке между клиентами брокера" это Ведомости пишут. В частности, там стоит около 1870 рублей. Признавайтесь, хотели бы взять за такую цену? пишет: "⛴️В российской внешней торговле по-прежнему доминирует иностранный флот. По доступности к сервисам, судоремонтной базе и комплектующим, по доступности к капиталу и страхованию российские судовладельцы находятся в неравных условиях с иностранными судовладельцами. Чтобы существенно повысить эффективность морской торговли, необходимо предоставить приоритетный доступ отечественных судовладельцев к грузовой базе. Особенно это касается Севморпути. 🗣️Такое мнение высказал генеральный директор, председатель правления ПАО «Совкомфлот» Игорь Тонковидов на «Неве 2023». 🗣️Игорь Тонковидов напомнил, что перед отраслью стоит задача по обеспечению внешнеторговых перевозок крупнотоннажным флотом. «Учитывая, что обеспеченность внешней торговли российским флотом в настоящий момент составляет менее 10%, проблема крупнотоннажного судостроения для страны является как никогда актуальной. Особенно это касается перевозок по Северному морскому пути, где в круглогодичном режиме могут оперировать только специально сконструированные суда с поддержкой ледоколов. В связи с этим все морское сообщество России надеется, что наши судостроители добросовестно и в срок выполнят непростую задачу по кардинальному наращиванию количества производимых судов», — сказал он". Москва увеличила поставки нефти до трехмесячного максимума. Средние объемы поставок по стране за месяц до 17 сентября выросли до 3,34 млн баррелей в день. Это примерно на 465 тыс. баррелей в день больше, чем за месяц до 20 августа, причем рост пришелся на балтийские порты Приморск и Усть-Луга и Новороссийск в Черном море. Нефть марки Brent торгуется в районе 95 долларов за баррель, пишет тг-канал Банкста. Также пишет: "Оператор морских контейнерных терминалов Global Ports $GLPR (входит в группу компаний «Дело») и китайская морская линия Hainan Yangpu Newnew Shipping Co в партнерстве с грузовым агентом Torgmoll заключили меморандум о сотрудничестве в рамках Восточного экономического форума (ВЭФ) во Владивостоке. Стороны договорились совместно развивать морские контейнерные перевозки между портами России и стран Азиатско-Тихоокеанского региона и Ближнего Востока с использованием терминалов Global Ports «Восточная стивидорная компания» (ВСК, расположен в порту Восточный в Приморском крае) и «Первый контейнерный терминал» (ПКТ, расположен в Большом порту Санкт-Петербург) для обработки экспортных и импортных грузопотоков. Об этом сообщила пресс-служба Global Ports. Стороны также изучат перспективу использования «Усть-Лужского контейнерного терминала» (расположен в порту Усть-Луга, также входит в Global Ports) и «Петролеспорт» (ПЛП, расположен в Большом порту Санкт-Петербург) для организации регулярных контейнерных сервисов NewNew Shipping Co.